酒店会计需要做什么？

餐厅的收银工作是记录餐饮业务收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。它要求每个出纳熟练掌握自己的工作内容和流程，并运用到工作中，真正起到监督和检查的作用，为接下来的财务核算打下良好的基础。其工作主要包括:

(1)班前准备

1.餐厅收银员上岗前要根据排班表的班次进行签到，餐厅收银领班会监督执行并整理报表。

2.出纳与领班或主管一起清点流动资金，无误后在登记簿上签字。轮班之间必须办理流动资金转移手续，并在餐厅收银员的流动资金转移登记簿上签字。

3.收集本班所需的票据和收据，并检查票据和收据是否有序。如果有缺失的数字或短链接，应立即返回。下班后，未使用的票据和收据应归还并在票据收集登记簿上签名。餐厅账单应由主管管理，并由主管监督。

4、检查电脑系统的日期和时间是否正确，如果有错误的日期或时间，应及时通知领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。

5.查阅餐厅收银员交接本，了解工作遗留问题，以便及时处理。

(2)正常操作程序

1，服务员把点菜菜单交给收银员时，收银员首先要检查点菜菜单上的人数和站号是否记录完整，如果记录不完整就退还给服务员。

2.当点菜人数和台号记录完整后，就正式进入菜单。一是将客人账单号输入电脑，收银机会自动编制账单号，供客人结账时使用；然后根据电脑菜单键输入客人人数、工位数以及客人点的食物和饮料的内容和数量。进去后可以等客人结账。

(3)结账工作流程

1，餐厅结账单式两联:第一联为财务联，第二联为客人联。

2.当客人要求退房时，收银员会根据大厅工作人员报来的工位号打印出临时对账单。大厅工作人员要先核对账单，然后签上名字，再和客人结账。如果大厅的工作人员不签字，收银员要提醒他们签字。

3.如果客人现在结账，大厅工作人员要把两张账单拿回去给收银员汇总，把第二张账单还给客人，第一张账单由收银员保管。

4.如果客人买单，大厅工作人员会将客人的账单凭据交给收银员，然后将两张账单交给收银员处理。

5.当客人在退房时出示优惠卡(或大堂经理给客人打折)时，大堂经理要将优惠卡(或经理签字)和两张票据按程序交给收银员进行打折。如果大堂经理只把一张账单交给收银员，收银员就无法处理。

6.作废或者修改票据时，有关人员应当说明作废或者修改的原因，并签名。经大厅管理人员确认后，将修改单和作废单(一式两份)交出纳并送财务部审核。

7.由于各种原因，如果客人需要延迟退房，必须先请大厅管理人员认可担保，再转到财务部的应收账款。

8、酒店总经理、副总经理招待客人或销售人员，经领导批准招待客户必须使用内部账单，账单请领导签字后再转财务部审核。

9、收银员在本班次营业结束后，应做单班结账；这一天的事情结束了，总班就该结算了。仔细核对当天的就餐情况和收入，填写“东(西)园餐厅检查表”。

(四)单项、总类结帐

每班结束，做好每班总结；一天工作结束，总班要结算。直接点击“单”。“总班结账”按钮，电脑会自动汇总营业收入并生成若干报表，并根据需要打印出报表。

(5)当前和历史账户的查询。

“往来账户查询”是指未结算的账户和最近三天的账户。直接点击“活期账户查询”按钮，电脑会自动查询出所需账户。

“历史账户查询”是指之前生成的账户，操作方法同上。

(6)发票管理

1.各出纳收取的发票由本人保管和核销，不得由他人收取和核销。核销时，应将作废页码折叠起来，并在发票封面后面的发票查验记录栏内填写作废号码。

2、填写发票金额应以客人的消费清单金额为准(经办人应在发票相关项目上签全名)，并将客人的消费清单附在发票存根背面。

3.发票核销时，发现存根未附客户消费账单或发票未连序号。管理人除写出书面说明并附上外，还应承担由此产生的一切经济损失。

4.遗失发票应及时以书面形式向财务部报告，声明遗失发票作废的登记费用由经办人承担。

(七)无效票据的管理

出纳当班结束时，应将计算机操作记录的调整单和作废单送交审计。作废清单必须由领班或以上人员签字确认，并注明作废原因。如果事后发现错误，但找不到保存的票据，则由出纳承担经济责任，也要追究销毁票据的原因。

(八)现金、支票、信用卡的托收手续。

1，现金

1)领取现金时，要注意辨别真伪，币面是否完好。

2)不接受人民币以外货币的硬币。

2.支票

收到支票时，应检查是否有银行的账号和名称，印鉴是否完整清晰。印章一般为一枚公章和两枚或两枚以上私章。如有不足，应先询问出票人印鉴是否相符，并在背书中留下联系人姓名和电话。酒店不接受个人支票。如果支票被酒店经理或以上人员接受，担保人将承担支票出现任何问题的所有责任。

3.信用卡

1)受理信用卡时，首先要查看支票卡的有效期和是否在使用范围内受理信用卡，查看该卡是否被列入止付名单。(如果信用卡纸质不对，过期，止付期，不受理范围内的信用卡银行都会拒收。

2)客人结账时，在签购单的消费栏填写消费金额，请持卡人签字。仔细核对卡号、有效期、签名，应与信用卡一致。无误后，撕下持卡人存根，连同账单一并提交给客人。

3)持卡人未入住酒店或先离店，代他人付款的，持卡人必须先在签购单上签字，并填写付款确认书。出纳应认真核对卡号和签名，根据预留天数的预计金额进行授权，取得授权后，在采购订单边缘标注“已批准”字样并签署经办人姓名，记下授权金额和授权号。

4)任何人的信用卡超过限额，必须致电银行的信用卡授权中心或通过EDC获得授权。如果实际消费超过授权金额，应重新授权。一次消费只能使用一个授权码，需要分别购买多个授权码才能受理。

5)认购金额超过授权金额10%的，仍可使用原授权码，无需授权。